株主優待狙いで長期保有の場合、NISA口座がおすすめ？
「株主優待狙いで長期保有、配当金がない企業」を購入する場合、NISA口座がおすすめですか？という質問を知人から受けました。
先に、結論から言うと、個人的な答えは「NO！」です。
NISAの制度を軽くおさらいすると、
・ 非課税の対象は「株で得られる譲渡益」と「配当金」
・ 損失を出すと他の口座と損益通算が出来ない
・ 非課税枠の利用は最大5年間（ロールオーバーで最長10年間）
質問者である知人の要望は、
・ 長期投資 ⇒ NISA口座はロールオーバーして最長10年間
・ 株主優待目的 ⇒ 株主優待はそもそも課税対象外
・ 配当金がない企業 ⇒ NISAのメリットが享受できない
しかも、NISA口座では、対象企業の株価が下がり、損失を出した際に、他の口座と損益通算が出来ません。
つまり、上記の条件だと わざわざNISA口座を利用するメリットは低いと思います。
よって、上記の条件であれば、通常の取引に利用する「特定口座」を利用するのが個人的にはおすすめです。
・・・という話を、時間がなかったので「詳しい説明は省くけど特定口座がいいよ」と知人に教えてあげました ( ￣∇￣) ﾊﾊﾊ